資金繰り

資金繰りは、入金と支払の時期を見通して、手元の資金が途切れないように管理・調整する仕事です。帳簿上は黒字でも入金が遅れれば支払に窮するため、利益とは別にお金の動きを追う必要があります。財務担当は資金繰り表を使って先々の残高を予測し、不足が見えたら調達などの手を早めに打ちます。